Dịch vụ kế toán thuế cho doanh nghiệp

Kế toán thuế là một cụm từ không mới đối với bất kỳ doanh nghiệp nào từ trước đến nay. Khi một doanh nghiệp ra đời, bắt buộc phải có một bộ phận kế toán thuế để doanh nghiệp hoạt động và tồn tại dưới sự quản lý của pháp luật. Qua bài viết dưới đây, Luật Quốc Bảo sẽ cung cấp cho bạn những thông tin chi tiết nhất về dịch vụ kế toán thuế của chúng tôi. Nếu có thắc mắc, vui lòng liên hệ, luật sư của chúng tôi sẽ phục vụ quý khách một cách tận tình nhất. Xin cảm ơn!

Kế toán thuế là gì?

• Kế toán thuế là một kế toán viên phụ trách các vấn đề kê khai thuế trong một doanh nghiệp. Kế toán thuế là nghĩa vụ của doanh nghiệp đối với nhà nước. Nhà nước chỉ có thể quản lý nền kinh tế đa ngành khi có kế toán thuế. Ngược lại, doanh nghiệp chỉ có thể kinh doanh ổn định và báo cáo thuế thuận lợi khi đưa ra các vấn đề thuế rõ ràng.
• Các công ty khởi nghiệp, doanh nghiệp vừa và nhỏ thường không có nhiều ngân sách và công việc kế toán để giải quyết không nhiều. Vì vậy, thuê một kế toán với số tiền (khoảng 8-10 triệu) mỗi tháng đôi khi sẽ là một sự lãng phí. Do đó, nhiều công ty chọn tìm đến các nhà cung cấp dịch vụ kế toán thuế để thay thế công việc của kế toán viên tổng hợp để tiết kiệm chi phí và đảm bảo tính chuyên nghiệp hơn.

Vai trò và nhiệm vụ của kế toán thuế

• Thu thập hóa đơn, chứng từ phát sinh của doanh nghiệp để theo dõi, hạch toán
• Chuẩn bị báo cáo thuế hàng tháng và hàng quý và nộp thuế cho công ty
• Lập báo cáo tài chính, báo cáo thuế cuối năm, thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) và báo cáo thuế thu nhập cá nhân (TNCN).
• Trực tiếp làm việc với cơ quan thuế khi có vấn đề phát sinh
• Kiểm tra, đối chiếu hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) với danh mục thuế đầu vào và đầu ra của từng cơ sở
• Lập báo cáo hàng tháng tổng hợp thuế GTGT đầu ra của toàn công ty, phân loại theo thuế suất
• Lập báo cáo hàng tháng tổng hợp thuế GTGT đầu vào của toàn công ty theo tỷ lệ phân bổ sản lượng được khấu trừ
• Theo dõi báo cáo tình hình nộp ngân sách nhà nước, tồn đọng ngân sách, hoàn thuế của công ty
• Đối chiếu dữ liệu báo cáo thuế của các cơ sở giữa báo cáo và quyết toán
• Lập hồ sơ hoàn thuế khi phát sinh

• Chuẩn bị báo cáo tóm tắt thuế định kỳ hoặc bất thường

• Kiểm tra hóa đơn đầu vào
• Kiểm tra báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thuế để báo cáo cục thuế
• Cập nhật kịp thời thông tin pháp luật về thuế, chuẩn bị thông báo hoạt động liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty để cơ sở biết cách thực hiện.
• Lập kế hoạch thuế thu nhập doanh nghiệp, nộp ngân sách
• Cập nhật theo dõi việc giao hóa đơn
• Hàng tháng, hàng quý báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn trong kỳ

Và các công việc khác liên quan đến kế toán thuế của doanh nghiệp.

Công việc của kế toán thuế

Một là xác định cơ sở thuế

• Đây là một trong những nhiệm vụ mà kế toán thuế phải thực hiện thường xuyên và liên tục. Đảm bảo phản ánh kịp thời, chính xác và đầy đủ các nghĩa vụ liên quan đến thuế và thuế của doanh nghiệp. Xác định cơ sở tính thuế bao gồm: xác định cơ sở tính thuế GTGT, xác định cơ sở tính thuế tiêu thụ đặc biệt, bảo vệ môi trường, xác định cơ sở tính thuế thu nhập doanh nghiệp, xác định cơ sở tính thuế. tính thuế thu nhập cá nhân.

Xác định cơ sở tính thuế GTGT

• Đối chiếu hóa đơn GTGT đầu vào và hóa đơn GTGT đầu ra, đảm bảo tính hợp lý, hợp lệ và hợp pháp. Kiểm tra, phân loại hóa đơn GTGT theo từng mức thuế suất. Hàng tháng, hàng quý, kế toán thuế cần lập báo cáo kê khai chung thuế GTGT đầu vào, đầu ra để lấy số liệu làm căn cứ xác định nghĩa vụ nộp thuế GTGT của doanh nghiệp đối với Nhà nước.
• Kiểm tra, đối chiếu tờ khai hồ sơ xuất khẩu, nhập khẩu (nếu có), bao gồm: tờ khai thuế, hồ sơ hải quan.

Xác định cơ sở tính thuế tiêu thụ đặc biệt và bảo vệ môi trường

• Đối với hoạt động kinh doanh liên quan đến nhập khẩu hàng hóa chịu thuế tiêu thụ đặc biệt và thuế bảo vệ môi trường, kế toán thuế cần kiểm tra thuế suất hàng hóa, phân loại và lập báo cáo kê khai thuế. Đối với hai loại thuế này làm căn cứ xác định nghĩa vụ nộp thuế.

Xác định căn cứ tính thuế thu nhập cá nhân

• Căn cứ vào mức lương thực tế của người lao động làm việc tại doanh nghiệp và các quy định của Nhà nước về pháp luật về thuế thu nhập cá nhân, mức giảm trừ gia cảnh… Kế toán thuế tính thuế thu nhập cá nhân, kê khai thuế thu nhập cá nhân báo cáo thu nhập cá nhân cho cơ quan thuế theo đúng kỳ kế toán.

Xác định cơ sở tính thuế thu nhập doanh nghiệp

• Kế toán thuế cần kết hợp với kế toán viên tổng hợp để hiểu dữ liệu, đối chiếu số liệu và lập báo cáo tài chính hàng tháng, hàng quý, hàng năm để phục vụ kiểm soát tài chính nội bộ tại doanh nghiệp. Đây cũng là cơ sở để xác định nghĩa vụ thuế thu nhập doanh nghiệp đối với cơ quan nhà nước.

Thứ hai là thực hiện nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp đối với Nhà nước.

• Nội dung công việc này là: Lập và nộp báo cáo thuế: bao gồm lập và nộp báo cáo thuế GTGT, thuế TNCN, thuế TNDN, báo cáo sử dụng hóa đơn, báo cáo tài chính theo kỳ kế toán theo quy định của pháp luật.
• Nộp thuế vào ngân sách nhà nước: căn cứ vào nghĩa vụ thuế phát sinh tại doanh nghiệp, kế toán thuế lập kế hoạch, hồ sơ nộp ngân sách, hồ sơ hoàn thuế khi phát sinh, trình Hội đồng quản trị, cơ quan thuế thực hiện nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp đối với Nhà nước. Nộp thuế, lập báo cáo tài chính và quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp, quyết toán thuế thu nhập cá nhân cuối năm.

Thứ ba, các công việc liên quan đến thuế khác

Ngoài các công việc trên, kế toán thuế cũng có thể thực hiện các nhiệm vụ bổ sung như:

• Thường xuyên cập nhật thông tin, chính sách, pháp luật về thuế để nắm rõ cơ sở thực hiện, sau đó đối chiếu số liệu báo cáo thuế.
• Sắp xếp hóa đơn, chứng từ liên quan đến thuế theo thứ tự thời gian một cách khoa học, hợp lý.
• Lưu trữ, bảo quản hóa đơn, chứng từ.
• Đánh giá khi có sự chênh lệch giữa báo cáo thuế của doanh nghiệp và số thuế phải nộp của cơ quan Nhà nước,
• Đề xuất xử lý các vướng mắc phát sinh từ hóa đơn, điều chỉnh, hủy hóa đơn trong các trường hợp cần thiết trước khi kê khai để đảm bảo hóa đơn được đưa vào bản kê khai đảm bảo tính hợp lý.
• Lập báo cáo liên quan đến hoạt động kế toán thuế theo yêu cầu của hội đồng quản trị hoặc cơ quan thuế.

Thứ tư, công việc kế toán thuế theo thời gian

• Thông thường một kế toán thuế chuyên nghiệp thường phân bổ thời gian và công việc theo chu kỳ ngày, tháng, quý và năm.

Công tác kế toán thuế doanh nghiệp cần thực hiện đầu năm:

• Kê khai và nộp thuế cấp phép đầu năm. Kế toán thuế cần chú ý đến thời điểm thành lập doanh nghiệp, mức vốn điều lệ, thời hạn nộp thuế giấy phép cho doanh nghiệp.

Kê khai, nộp thuế TNCN, thuế TNDN, thuế GTGT và các nghĩa vụ thuế khác:

Điều 10 Chương II Thông tư 156/2013/TT-BTC của Bộ Tài chính quy định thời hạn nộp hồ sơ khai thuế cụ thể như sau:

Dịch vụ kế toán thuế đảm nhận những công việc gì?

Xử lý các công việc cơ bản như:

• Thu hóa đơn – chứng từ hàng tháng
• Tính toán và chuẩn bị bảng lương
• Tính toán và đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp, v.v.
• Nhập dữ liệu vào phần mềm kế toán

Báo cáo thuế:

• Báo cáo thuế hàng quý
• Báo cáo quyết toán thuế hàng năm
• Báo cáo tài chính hàng năm

Hoàn tất đầy đủ tài liệu:

• Dịch vụ kế toán cũng chịu trách nhiệm lập và nộp báo cáo tài chính hàng năm. Lập và gửi báo cáo thống kê cho cơ quan thống kê theo quy trình. In và ràng buộc tất cả các loại sổ sách kế toán.

Một số lưu ý khi sử dụng dịch vụ kế toán thuế:

• Id và mật khẩu để đăng nhập vào trang web của Tổng cục Thuế
• In và bàn giao bộ báo cáo tài chính để nộp cho văn phòng thống kê quận nơi công ty bạn đặt trụ sở.
• Dịch vụ kế toán thuế phải bàn giao toàn bộ sổ kế toán, bảng tóm tắt xuất nhập khẩu – hàng tồn kho, bảng chi tiết xuất nhập khẩu – tồn kho, biên lai – thanh toán, sổ tiền mặt, sổ tiền gửi ngân hàng, sổ khấu hao tài sản cố định, sổ phân bổ công cụ,… bằng tệp mềm (tệp excel) và tệp cứng (tệp giấy) trong vòng 60 ngày kể từ ngày hết hạn nộp báo cáo tài chính hàng năm, cho công ty bạn lưu trữ.

Vì sao nên chọn dịch vụ kế toán thuế của công ty Luật Quốc Bảo?

Tiết kiệm chi phí nhân sự

• Việc sử dụng dịch vụ kế toán bên ngoài giúp công ty tiết kiệm chi phí tuyển dụng và trả lương kế toán hàng tháng. Đặc biệt là ở những nơi cần kinh nghiệm lâu năm cho kế toán trưởng và kế toán tổng hợp, bảng lương là một chi phí hàng tháng khá nặng nề cho các tổ chức vừa và nhỏ.

Chi phí dựa trên hiệu suất công việc

• Phí kế toán được tính theo các mức khác nhau tùy thuộc vào số lượng tài liệu và trình độ chuyên môn của công việc, vì vậy nếu công ty nhỏ, có ít tài liệu, phí kế toán hàng tháng sẽ rất thấp. Phí chỉ được tăng tương ứng với khối lượng công việc và được đàm phán trước một cách minh bạch. Điều này có thể được so sánh với việc thuê lao động thời vụ, công ty sẽ tiết kiệm được nhiều chi phí nhất khi khối lượng công việc giảm.

Không cần phải đầu tư vào phòng và thiết bị

• Như đã đề cập ở trên, thuê một dịch vụ kế toán không chỉ tiết kiệm chi phí tiền lương, mà còn giúp các công ty cải thiện công cụ của họ. Nếu bạn có một kế toán viên, bạn cần nhiều không gian hơn trong công ty của bạn, ngay cả trên các phòng ban khác nhau. Điều này sẽ khiến bạn phải thuê một văn phòng lớn hơn quy mô hiện tại và công ty sẽ phải cung cấp thêm thiết bị và máy móc để đáp ứng nhu cầu làm việc của nhân viên.

Dịch vụ kế toán ổn định hơn so với thuê lao động

• Tỷ lệ luân chuyển nhân viên tương đối cao trong những năm gần đây, đặc biệt là ở các công ty vừa và nhỏ. Thuê một dịch vụ có thể đảm bảo rằng khối lượng công việc của công ty luôn được bao phủ bởi ai đó, tránh rủi ro của con người. Nhân viên bất ngờ nghỉ việc hoặc thay thế một nhân viên thiếu kinh nghiệm. Nó cũng tiết kiệm chi phí tuyển dụng và thời gian đào tạo ngay từ đầu.

Chuyên nghiệp

• Dịch vụ kế toán là nơi để đảm bảo chuyên môn chuyên môn của bạn. Điều đó được phản ánh trong việc chịu trách nhiệm hoàn toàn về các lỗi liên quan đến chứng từ, hóa đơn và giao dịch xảy ra. Ngoài ra, đối với các giao dịch khó khăn, các tổng đài thường xử lý tốt vì chúng được phối hợp và hỗ trợ bởi một số lượng lớn các thành viên có kinh nghiệm và trình độ khác nhau. Và đây là điều mà không phải kế toán của công ty có thể đáp ứng.

Cập nhật nhanh các quy định của pháp luật

• Dịch vụ kế toán cũng là nơi để các doanh nghiệp theo dõi và cập nhật nhanh chóng các thông tư, luật mới trong lĩnh vực kế toán. Với lời khuyên hoặc hướng dẫn quản lý, điều này có thể giúp các công ty thay đổi nhanh hơn và có sự linh hoạt để thích ứng với pháp luật.

Hy vọng qua bài viết trên, bạn đã có cái nhìn tổng quan về Dịch vụ kế toán thuế. Công ty Luật Quốc Bảo sẽ đồng hành cùng bạn để giải quyết những trường hợp liên quan đến pháp luật. Với đội ngũ luật sư giàu kinh nghiệm của luật Quốc Bảo, chúng tôi đảm bảo sẽ mang lại lợi ích tốt nhất cho khách hàng. Hãy liên hệ qua HOTLINE: 0763 387 788 để được tư vấn chi tiết!

Dịch vụ tư vấn kế toán thuế các Quận, Huyện Tp Hồ Chí Minh

Dịch vụ kế toán thuế các tỉnh trong cả nước.