Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

Các hoạt động kinh doanh khác

Các ngân hàng thương mại có thể tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc, mua và bán các công cụ chuyển nhượng, trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, tín phiếu ngân hàng nhà nước và các giấy tờ có giá trị khác trên thị trường tiền điện tử. .

Các ngân hàng thương mại có quyền ủy thác, nhận ủy thác và đóng vai trò là đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm và quản lý tài sản theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Để thực hiện quản lý tiền mặt, ngân hàng và dịch vụ tư vấn tài chính; dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản.

Nhận tư vấn tài chính doanh nghiệp, mua, bán, hợp nhất, sáp nhập và tư vấn đầu tư; Mua và bán trái phiếu chính phủ và trái phiếu doanh nghiệp; Dịch vụ môi giới tiền tệ; Lưu ký chứng khoán, giao dịch vàng và các hoạt động kinh doanh khác liên quan đến hoạt động ngân hàng sau khi được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt bằng văn bản.

Mở tài khoản

– Các ngân hàng thương mại phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và duy trì trên tài khoản tiền gửi này số dư trung bình không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc.Ngân hàng thương mại có thể mở tài khoản thanh toán tại các tổ chức tín dụng khác.

Các ngân hàng thương mại có thể mở tài khoản tiền gửi và tài khoản thanh toán ở nước ngoài theo luật pháp về ngoại hối.

Tổ chức và tham gia các hệ thống thanh toán

Các ngân hàng thương mại chỉ có thể sử dụng vốn điều lệ và quỹ dự trữ của mình để góp vốn và mua cổ phần theo quy định của pháp luật.

Một ngân hàng thương mại phải thành lập hoặc mua lại một công ty con hoặc công ty liên kết để thực hiện các hoạt động kinh doanh sau:

a ) Bảo lãnh chứng khoán, môi giới chứng khoán; quản lý và phân phối chứng chỉ quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán và mua và bán cổ phiếu;

b ) Cho thuê tài chính;

c ) Bảo hiểm.

Các ngân hàng thương mại được thành lập, mua lại các công ty con và chi nhánh hoạt động trong các lĩnh vực quản lý tài sản thế chấp, kiều hối, ngoại hối, vàng, bao thanh toán và phát hành thẻ tín dụng. , tín dụng tiêu dùng, dịch vụ trung gian thanh toán, thông tin tín dụng.

Ngân hàng thương mại có thể góp vốn hoặc mua cổ phần của các doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực sau:

a ) Bảo hiểm, chứng khoán, chuyển tiền, kinh doanh ngoại hối, vàng, bao thanh toán, phát hành thẻ tín dụng, tín dụng tiêu dùng, dịch vụ trung gian thanh toán, thông tin tín dụng;

b ) Các trường khác không được chỉ định tại Điểm a của Điều khoản này.

– Việc thành lập và mua lại các công ty con, chi nhánh và góp vốn và mua cổ phần của các ngân hàng thương mại phải được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt trước bằng văn bản. Ngân hàng Nhà nước sẽ chỉ định các điều kiện, hồ sơ, đơn đặt hàng và thủ tục phê duyệt.

Các điều kiện, thủ tục và lệnh thành lập các công ty con và chi nhánh của các ngân hàng thương mại tuân thủ luật pháp liên quan.

Các ngân hàng thương mại và các công ty con của các ngân hàng thương mại có thể mua và nắm giữ cổ phần của các tổ chức tín dụng khác với các điều kiện và trong giới hạn quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Tham gia thị trường tiền tệ

Các ngân hàng thương mại có thể tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc, mua và bán các công cụ chuyển nhượng, trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, tín phiếu ngân hàng nhà nước và các giấy tờ có giá trị khác trên thị trường tiền điện tử. .
Giao dịch, cung cấp dịch vụ ngoại hối và các sản phẩm phát sinh

– Sau khi được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt bằng văn bản, các ngân hàng thương mại có thể giao dịch và cung cấp dịch vụ cho khách hàng trong và ngoài nước với các sản phẩm sau: Ngoại hối; Các công cụ phái sinh trên tỷ giá hối đoái, lãi suất, ngoại hối, tiền tệ và các tài sản tài chính khác.

– Ngân hàng Nhà nước quy định phạm vi kinh doanh ngoại hối; điều kiện, đơn đặt hàng và thủ tục phê duyệt kinh doanh ngoại hối; kinh doanh và cung cấp sản phẩm phái sinh của các ngân hàng thương mại.

Việc cung cấp dịch vụ ngoại hối của các ngân hàng thương mại cho khách hàng phải tuân thủ các quy định của pháp luật về ngoại hối.

Hoạt động ủy thác và đại lý: Các ngân hàng thương mại có quyền ủy thác, nhận ủy thác và đóng vai trò là đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm, và quản lý tài sản theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Quốc gia.

Các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng thương mại

– Dịch vụ quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính; các dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn.

– Tư vấn tài chính doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp và tư vấn đầu tư.

– Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp.

– Dịch vụ môi giới tiền tệ.

– Lưu ký chứng khoán, kinh doanh vàng và các hoạt động kinh doanh khác liên quan đến hoạt động ngân hàng sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản.

Những câu hỏi liên quan hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

Khi thực hiện đo lường rủi ro thì ngân hàng thương mại cần áp dụng bao nhiêu phương pháp đo lường sau khi đã nhận dạng rủi ro hoạt động?

Căn cứ khoản 3 Điều 42 Thông tư 13/2018/TT-NHNN (sửa bởi khoản 2 Điều 2 Thông tư 40/2018/TT-NHNN) quy định về về đo lường rủi ro hoạt động như sau:

Nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro hoạt động

…

3. Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có công cụ đo lường rủi ro hoạt động thông qua việc lượng hóa tổn thất đối với các trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này theo 06 nhóm hoạt động kinh doanh trên cơ sở áp dụng tối thiểu hai trong số các phương pháp sau đây:

a) Sử dụng các phát hiện của kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập (Audit findings);

b) Thu thập và phân tích số liệu tổn thất nội bộ và bên ngoài (Internal and external loss data collection and analysis) để xác định tổn thất nội bộ và của toàn hệ thống ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

c) Tự đánh giá kiểm soát rủi ro hoạt động (Risk Control Self Assessment – RCSA) để xác định hiệu quả của hoạt động kiểm soát đối với rủi ro hoạt động trước và sau khi kiểm soát;

d) Sơ đồ hóa các quy trình nghiệp vụ (Business Process Mapping – BPM) để xác định mức độ rủi ro hoạt động của từng quy trình nghiệp vụ, rủi ro hoạt động chung của các quy trình nghiệp vụ và mối liên hệ của các rủi ro này;

đ) Chỉ số kết quả kinh doanh và chỉ số rủi ro trọng yếu (Risk and Performance indicators) để theo dõi yếu tố tác động đến rủi ro hoạt động và xác định các hạn chế, tồn tại và tổn thất tiềm ẩn;

e) Phân tích kịch bản (Scenario Analysis) để xác định nguồn phát sinh rủi ro hoạt động và các yêu cầu kiểm soát, giảm thiểu rủi ro hoạt động trong các kịch bản và sự kiện có thể xảy ra.

…

Theo các quy định trên, các ngân hàng thương mại phải áp dụng ít nhất 02 phương pháp đo lường rủi ro sau khi xác định rủi ro hoạt động như sau:

-Sử dụng kết quả kiểm toán nội bộ và bên ngoài ( Phát hiện kiểm toán );

– Thu thập và phân tích thu thập và phân tích dữ liệu tổn thất bên trong và bên ngoài để xác định tổn thất trong nội bộ và của toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

– Tự đánh giá kiểm soát rủi ro để xác định hiệu quả của hoạt động kiểm soát đối với rủi ro hoạt động trước và sau khi kiểm soát;

– Lập bản đồ quy trình kinh doanh để xác định mức độ rủi ro hoạt động của từng quy trình kinh doanh, rủi ro hoạt động chung của quy trình kinh doanh và mối quan hệ của các rủi ro. rủi ro này;

– Các chỉ số rủi ro và hiệu suất để giám sát các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động và xác định các hạn chế, tổn thất hiện tại và tiềm năng;

– Phân tích kịch bản để xác định các nguồn rủi ro hoạt động và các yêu cầu kiểm soát và giảm thiểu rủi ro hoạt động trong các tình huống và sự kiện có thể xảy ra.

Trường hợp cá nhân có hàng vi giả mạo chứng từ ngân hàng để chiếm đoạt tài sản thì có thực hiện nhận dạng rủi ro hoạt động không?

Căn cứ khoản 2 Điều 42 Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về các trường hợp thực hiện nhận dạng rủi ro hoạt động như sau:

Nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro hoạt động

…

2. Việc nhận dạng rủi ro hoạt động được thực hiện đối với các trường hợp sau đây:

a) Gian lận nội bộ do hành vi lừa đảo, chiếm đoạt tài sản, vi phạm các chiến lược, chính sách và quy định nội bộ liên quan đến ít nhất một cá nhân của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (bao gồm cả hành vi không đúng chức trách, nhiệm vụ, hành vi vượt thẩm quyền, trộm cắp, lợi dụng thông tin nội bộ để trục lợi);

b) Gian lận bên ngoài do các hành vi lừa đảo, chiếm đoạt tài sản do đối tượng bên ngoài gây nên mà không có sự trợ giúp, cấu kết của cá nhân, bộ phận của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (bao gồm cả hành vi trộm cắp, cướp, giả mạo thẻ ngân hàng, chứng từ ngân hàng, xâm nhập hệ thống công nghệ thông tin để chiếm đoạt dữ liệu, tiền);

c) Chính sách về lao động, an toàn nơi làm việc không phù hợp hợp đồng lao động, quy định của pháp luật về lao động, bảo vệ sức khỏe và an toàn nơi làm việc;

…

Như vậy, khi phát hiện cá nhân có hành vi giả mạo chứng từ ngân hàng để lừa đảo chiếm đoạt tài sản thì ngân hành thương mại cần thực hiện nhận dạng rủi ro hoạt động.

Việc thực hiện đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro thị trường của ngân hàng thương mại phải đảm bảo những yêu cầu gì?

Căn cứ khoản 1 Điều 39 Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro thị trường như sau:

Đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro thị trường

1. Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro thị trường đảm bảo:

a) Có cá nhân, bộ phận thực hiện đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro thị trường độc lập với đơn vị giao dịch tự doanh;

b) Có cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu để đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro thị trường;

c) Phân cấp cụ thể thẩm quyền phê duyệt, thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro thị trường;

d) Trường hợp ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài sử dụng mô hình giá (mark to model) thì mô hình giá phải đảm bảo yêu cầu sau đây:

(i) Đánh giá đầy đủ các yếu tố ảnh hưởng đến giá trị giao dịch tự doanh, giá trị tài sản cơ sở;

(ii) Được ước tính trên cơ sở thông tin, dữ liệu thị trường được thu thập từ các nguồn tin cậy. Thông tin, dữ liệu thị trường phải được đánh giá độc lập về độ tin cậy, phù hợp theo quy định nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

(iii) Được rà soát, đánh giá định kỳ tối thiểu hằng năm hoặc đột xuất nhằm xác định mức độ chính xác, hạn chế của mô hình giá để điều chỉnh cho phù hợp.

…